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【摘 要】在产权结构安排问题上,学术界存在“资本雇佣劳动”与“劳动雇佣资本”两派争论.本文认为,不应抽象谈论企业的产权结构,应当结合企业产业特征,对不同产业企业做出不同的产权安排.
【关键词】传统产业企业 高新技术企业 产权结构
产权安排的实质是剩余索取权和剩余控制权的占有问题.张维迎(1996)认为,由于人力资本与其所有者不可分离,因此它不具有抵押性.相反,物力资本与其所有者的可分离性决定了其具有抵押功能.物质资本所有者注定了是企业的风险承担者.周其仁(1996)认为,人力资本较之非人力资本最大不同之处在于人力资本必须得到“激励”,这源于人力资本的产权特性.方竹兰(1997)认为,非人力资本社会表现形式的多样性大大降低了非人力资本所有者的企业投资风险.随着人力资本专用性的增强,人力资本所有者成为企业风险的真正承担者.并且,人力资本所有者还是社会财富的真正创造者.因此,“劳动雇佣资本”是一个不可逆转的历史趋势.“资本雇佣劳动”与“劳动雇佣资本”争论的焦点在于谁是企业风险的真正承担者.企业作为人力资本所有者和非人力资本所有者的契约合作组织,其所有权实际上是一种“状态依存权”：什么状态下谁拥有剩余索取权和剩余控制权.本文认为,划分不同企业所具有的不同状态的标准在于人力资本与非人力资本在企业中的地位.这种地位又取决于企业的产业特征.鉴于此,本为把将要研究的企业分为传统产业企业和高新技术企业.
一、人力资本所有者与非人力资本所有者在传统产业企业中的地位
所谓传统产业,是指在工业化的初级阶段和重化工业阶段发展起来的一系列产业群.从统计分类来看,大都属于第二产业中的原材料加工工业,加工工业的轻工业,劳动密集型,技术含量和档次比较低的重型加工工业等行业.
从传统产业的内涵我们可以看出,在劳动密集型和技术含量比较低的企业中,人力资本具有较大的低水平同质性以及较强的可替代性.由于农民工在传统产业中占有相当比例的就业人数,我们在此以农民工的受教育程度来反映传统产业中的劳动者文化程度.2009年外出农民工中,文盲占1.1%,小学文化程度占10.6%,初中文化程度占64.8%,高中文化程度占13.1%,中专及以上文化程度占10.4%.而从外出农民工接受技能培训的情况看,51.1%的外出农民工没有接受过任何形式的技能培训.文化程度越低接受过技能培训的比例也越低,在文盲半文盲农民工中接受过技能培训的占26.3%．小学文化程度的农民工接受过技能培训的占35.5%,初中文化程度的农民工接受过培训的占48%,高中和中专以上文化程度的农民工接受过技能培训的比例分别为54.8%和62.5%.单个劳动者总是存在个体劳动的差别,具体表现在对劳动工具使用的掌握程度上,对劳动工序的熟悉程度上以及与其他工友协调能力水平的高低上.但在最终共同的物化劳动成果中,个人贡献的差异被抵消了,对象化为价值的劳动始终是作为许多个劳动力的平均数存在.就单个企业来说,其产品价值有可能高过这个平均数.但就整个社会来说,这些差别会相互抵消.马克思认为,“协作”这种生产方式的论文范文性就在于,一方面,一部分生产资料,如机器、厂房等是在生产过程中被共同消费的,另一方面,较多工人在一起协同劳动所需的生产设备不会同劳动规模和效果一起成比例增长.因此,转移到个别商品上的不变资本价值会减少,商品便宜了,劳动力价值下降了.在劳动密集型产业中,劳动者个人能力差异不是被强调,而是被平均.劳动生产率的提高是作为一种集体生产力增长体现出来的,每个普通劳动者对产出的贡献难以测量,从而使“资本的指挥发展成为劳动过程本身的进行所必要的条件,成为实际的生产条件.现在在生产场所不能缺少资本家的命令就像在战场上不能缺少将军的命令一样”.
企业人力资本投资:桑拿洗浴人力资本企业表现特征
通过上述分析我们可以看出,人力资本在这类企业中,相对于物质资本处于从属地位.缺乏一技之长的劳动力的形成无需太多投资,成本较低,几乎谈不上人力资本对企业的专用性,在同类型企业之间的进入和退出成本较低,适应期间较短,没有可以作为承担企业风险的抵押物.并且,从主观上讲,他们也不愿意承担企业风险.企业除了是他们赖以生存的工作场所外,还在客观上成了他们的“保护伞”,使他们不用去面对激烈的市场竞争.阿尔钦指出：十分偶然地,“工业论文范文”的安排是很稀罕的,因为更为一般资源所有者在企业中所享有的利益比特有资源所有者所享有的利益要少.相比生产者,经营者对企业生产的贡献更大,且具有监督上的技术优势.这类企业中的固定资产设备通常具有较强的专用性和较长的使用周期.这就意味着物质资本所有者事实上承担着较大的投资风险,更能获得社会的信赖.因此,在劳动密集型传统产业中,经营者占有企业剩余索取权和剩余控制权,其风险和成功是对称的,这样的产权结构安排较为合理.
二、人力资本和非人力资本在高新企业中的地位
较之传统产业,高新技术产业也许面临着更大的风险.这种风险来源于高新技术产业技术的不确定性.高新技术企业的生命力在于创新,对于这类企业来讲“不创新,就死亡”.创新活动本身就是一种高度复杂的脑力劳动.创新活动的进行靠的是拥有高知识水平的技术人员创造性地应用自己的专业知识.这种劳动具有异质性、专有性、难以替代、难以模仿等特征.人力资本的专用性使人力资本所有者一旦进入了一个适合自己专长的企业就极容易产生团队归属感,一旦自己的专业技术知识改作他用,价值极低,因此人力资本所有者退出企业的成本较高,流动性较低.人力资本所有者在自然形态上与其所有者的不可分离性,人力资本的专用性又使人力资本在社会形态上与其所有者不可分离,这就在客观上造就了人力资本的抵押性.从主观上来讲,高新技术企业的人力资本所有者拥有较高学历.据1994年底美国抽样调查的500家高新技术企业数据显示,该类企业工程师、科学家和管理专家所占的比例高达59%.与传统产业企业中的劳动人员不同的是,他们劳动不仅仅是为了满足基本生存需要,还要追求自己在特有领域的社会名誉和地位,更愿意将自身奋斗历程与企业成长联系起来.他们具有进行创新劳动的内在动力,也更具备了应付风险和市场不确定性的必须素质.
在知识经济迅速发展的今天,传统的经济增长方式正在发生变化.物质资本所有者与企业财富增长的关系在弱化,而高素质的人力资本所有者与企业财富增长的关系在强化.高新技术在经济增长中的作用举足轻重.高新技术的扩散效应和知识的外溢性使某个企业的科技创新成果能通过有效的社会机制为更多行业的企业掌握,创造更大的社会财富,实现“超额剩余价值”向“相对剩余价值”的转化.人力资本所有者成为了企业乃至社会财富的创造者.加尔布雷斯认为,权利应归属于最难获得或最难替代的要素,谁掌握了主要要素的供给,谁就掌握了决定权.知识在知识经济时代成为了不可替代的生产要素,遵循这一理论,知识的所有者理应获得分享剩余的权利.
为了维持企业的正常运作,管理者需要提取固定资产折旧费.对于人力资本所有者来说,更需要不断对自身进行追加投资,以此来实现人力资本的保值增值.人力资本所有者掌握的专业知识一方面在企业中沉淀下来,形成企业的非物质资产,另一方面成为人力资本所有者继续进行创新劳动的“原材料”.舒尔茨确信“在人力资本投资与人的经济价值的不断提高之间存在着很强的关联”,“人的经济价值的提高产生了对制度的新的需求,一些政治和法律制度就是用来满足这些需求的”.“劳动雇佣资本”的产权安排正是满足了人力资本所有者创造效益和承担风险的对称性,能更好地激励人力资本所有者获取更多的新知识和新技术.
三、传统产业与高新技术产业的相对性及产权安排变迁
传统产业与高新技术产业都是相对概念,技术外溢性使二者都处于升级变换中.现阶段我国传统产业的企业大都属于劳动密集型和资源消耗型企业.2008年金融危机对传统产业,尤其是出口—加工型产业造成了严重冲击.处于这个行业中的大多数中小企业具有较高的对外依存度,而海外市场需求急剧萎缩,订单锐减让大多数企业陷入了停产或半停产状态.增加传统产业产品的附加值,提高它们的竞争力,使其向产业价值链的上游移动既是改造传统产业的结果,又是传统产业维持自身生存的必然选择.资源型企业又受到自然资源枯竭的威胁.环境的承载压力,人居环境的改善催生企业可持续发展能力的构建.技术创新毋庸置疑地成为了促进传统产业优化升级的重要力量.作为技术创新主体的科技人员促进传统产业优化升级的过程中具有举足轻重的作用.他们的创新性劳动具有较高的专有性,风险性和收益性.同时,随着生产技术进步和分工的深化,传统产业中普通劳动者生产技术的专用性也在增强,与之相对应其承担企业风险的能力也在增强.科技人员的技术创新劳动以及拥有专业技能的劳动者理应得到与其相对称的剩余索取权和剩余控制权.传统产业企业治理结构也应从“资本雇佣劳动”的单边治理结构向“资本雇佣劳动”与“劳动雇佣资本”的双边治理结构转移.
四、结语
传统劳动密集型向资本密集型企业转变并非一蹴而就.“资本雇佣劳动”的产权结构安排还有其合理性.但面对激烈的市场竞争和产业结构升级的迫切要求,企业的成功生存需要管理能力出众的企业家以及在专业技术领域内能通过技术创新开发新产品或增加原有产品附加值的技术型人才.“劳动雇佣资本”是对人力资本价值肯定和激励.企业作为人力资本与物力资本的结合物,不应当仅仅给企业家工资,还应当给予其股份,作为占有企业所有权的具体实现形式.
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企业人力资本投资引用文献:
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