委托*理论论文范文参考 委托*理论毕业论文范文[精选]有关写作资料

目录

1. 第一篇委托*理论论文范文参考：中国大型商业银行组织架构再造研究
2. 第二篇委托*理论论文样文：风险投资对公司治理的作用机制研究
3. 第三篇委托*理论论文范文模板：基于互惠性偏好的委托*理论及其对和谐经济的贡献
4. 第四篇委托*理论论文范例：基于委托*理论的国有商业银行科层治理研究
5. 第五篇委托*理论论文范文格式：零售连锁分店店长的激励与约束一个委托*理论分析

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第一篇委托*理论论文范文参考：中国大型商业银行组织架构再造研究

大型商业银行作为中国金融体系的主体组成部分,当前面临着监管环境变化,转变发展模式以及重要的业务转型期,其现有的组织架构是否能支撑其战略的稳步推进,不仅影响其可持续发展能力,而且对中国金融体系的健康科学发展都至关重要.虽然大型商业银行的组织架构体系也在不断完善和优化.但是,由于从专业银行转型而来,计划经济模式下的行政分权对其组织构造与运行影响较为深远,块块管理是大型商业银行总行管理下属分行的主要方式,本质上是使一个形式上的统一法人体制下的商业银行被分割成无数独立的利益板块,委托*问题严重,也直接导致了大型商业银行可持续发展能力的低下.

本文系统回顾了有关商业银行组织架构再造的相关文献,以“不同形式的组织架构对大型商业银行组织内部委托*问题的影响”作为研究主题,从考察国际先进银行组织架构再造对其委托*问题的治理效果入手,在分析当前大型商业银行组织架构现状以及由此产生的委托*问题的基础上,以总行和其分支机构这一组织内部的委托*关系为考察对象,综合运用理论模型、实证分析以及案例研究等多种分析、验证方法,试图回答“为什么不同形式的组织架构对大型商业银行的委托*问题影响程度不同”这一问题.通过研究分析大型商业银行组织内部委托*问题形成的原因,总结分析了组织架构再造对改善组织内部委托*问题的治理水平,解决委托人(总行)与*人(分支行)之间的利益目标不一致,加强对*人的监督,实现二者激励相容,促进委托人的战略落地和风险控制方面的重要作用.最后,有针对性地提出了其组织架构再造实施的政策建议.

本文的研究发现：(1)在当前大型商业银行面临盈利模式转型,推进可持续发展的时期.委托人(总行)与*人(分支行)之间形成了既要追求当期利润最大化又要推动战略性业务(如小企业信贷、中间业务等)发展的多任务委托*关系,导致作为*人的分支行的利益目标与委托人的不一致,造成*人机会主义委托*问题的产生,影响了委托人的科学决策和各项战略目标的落地执行；加之由于冗长的委托*链条,造成总分行之间的信息不对称,使委托人对*人的监督约束失控,极易诱发*人道德风险的产生.上述因素使大型商业银行的委托*问题在数量和程度上有进一步增加和加重趋势.问题的实质是委托人(总行)与*人(分支行)激励冲突的结果,都与大型商业银行脱胎于计划经济模式下基于行政分权体制的U型组织架构有着直接的关系.通过组织架构再造则可以有效解决激励冲突所导致的委托*问题.其作用机理是,通过组织架构再造对组织内部决策权分布进行调整、同时对*人的业绩评估以及奖励系统进行相应的改善,来改变原有的委托人和*人之间的一系列显性和隐性的契约,使委托人和*人的利益目标趋于统一,从而帮助减少委托人和*人之间的激励冲突,实现大型商业银行多元化目标的有效执行和风险控制的显著提高.(2)根据赫尔姆斯托姆和米尔格罗姆(1991)创立的多任务委托*理论,通过构建大型商业银行委托人与*人之间由于激励与目标的不对称性导致的*成本模型,分析和验证了在单一经营目标和单一激励方式下,委托人和*人之间的*成本最小,委托人净收益最大这一结果.并基于此,提出了通过组织架构再造,将目前的U型组织架构向M型组织架构方向转变的总体思路,一方面,通过提高组织内部业务的专业化程度,使*人的任务目标单一化,提高信息的对称性；同时,通过扩大*人在单一战略性任务开展中的决策权,来提高*人发展战略性任务的积极性.即对*人开展的其他任务进行弱激励,对开展战略性业务进行强激励.另一方面,在推进向M型组织架构转变时,对*人的激励方式设计要单一化,以提高其在受托任务上投入的时间和精力的边际收入.(3)基于2006-2010年96家商业银行279个年度样本数据实证分析后的结果表明：整体而言,组织架构再造能够增加商业银行的绩效,降低风险.对于上市和非上市银行而言,组织架构再造能够提升上市银行的绩效,束缚了非上市银行的绩效.对于大型商业银行、股份制以及城商行而言,组织架构再造对股份制银行绩效的正向作用显著优于大型商业银行和城商行；对大型商业银行和城商行的风险抑制作用优于股份制银行；在*成本方面,组织架构再造能够降低大型商业银行的*成本.这一分析结论,为大型商业银行通过组织架构再造,降低*成本,促进经营绩效提升提供了验证并具有一定的理论指导意义.(4)大型商业银行组织架构再造应在充分借鉴国外先进银行的成功经验的基础上,兼顾集权和分权,重新调整总行与分支行的决策权力分布,通过管理层级扁平化、业务管理垂直化,矩阵式风险控制,建立跨区域业务处理中心等制度安排,实现纵横交错的矩阵式管理架构和流程银行的业务运作模式,从而有效降低信息成本和*成本.与以往大型商业银行组织架构再造方案设计不同,此模式虽然基于M型组织结构,但是是一个全方位系统的制度安排.一是,该再造模式虽然从总行层面来说是分权模式,但由于经营重心的上移,在其内部却是高度集权的,既有利于改善委托*问题,同时又兼顾了决策效率的提升和客户服务的改进.二是,体现出系统化和制度设计相容的特点,而不是单纯地强调推进管理层级扁平或业务单元制等某一个方面.三是,将建立与新的组织结构相适应的激励约束机制和业绩评价系统作为组织架构再造的重要内容,使委托人对*人的激励全面、系统、相容.

本文的主要贡献在于：第一,构建起了组织架构、委托*与大型商业银行组织架构再造等相关理论框架的内在联系,用新的分析视角即经济学分析方法来研究组织架构再造对减少大型商业银行委托*问题的作用.第二,进一步拓展了对企业组织内部委托*问题治理理论研究.将大型商业银行的组织架构再造活动作为调整委托人和*人之间的契约,解决委托人与*人激励冲突的重要机制进行研究和考量.第三,进一步丰富了大型商业银行的组织架构再造理论研究的视角和分析方法.通过构建大型商业银行委托人与*人之间由于激励与目标的不对称性导致的*成本模型,分析和验证了“在单一经营目标和单一激励方式下,委托人和*人之间的*成本最小,委托人净收益最大”这一结果.并基于此,提出了大型商业银行组织架构再造的总体思路.第四,本文的研究进一步拓展了对商业银行组织架构再造研究的深度.创新性的从实证的角度分析了组织架构再造对商业银行经营绩效、风险和*成本的影响.而已有的文献对银行组织架构再造的研究多从实践分析角度出发,鲜有从实证的角度来分析.

本文的研究结果对大型商业银行组织架构再造有重要的政策含义：(1)大型商业银行现有的分权式组织架构,由于脱胎于计划经济模式下的行政分权体制,具有典型的U型组织特征,由此产生的*人与委托人的利益目标不一致所带来的委托*问题是现有组织架构内生的,是无法有效克服的.只有通过组织架构再造,改变*人利益目标,加大对*人执行委托人任务目标的约束,才能促进委托人多元化目标的实现.(2)由于商业银行所独具的委托*问题的复杂性和特殊性,在组织架构再造时,委托人既要着眼于通过调整总行和其分支机构之间的决策权力分布,促进*人与委托人利益目标趋于统一,防止*人的机会主义行为；又要考虑如何通过有效的制度安排加强对*人的约束,提高对*人的监督能力,防止*人的道德风险.(3)组织架构再造不可能一蹴而就,因此,要把握好组织架构再造的取向,深刻理解组织架构的内涵,选择好组织架构再造推进的逻辑次序,建立全面、系统、科学的组织架构再造规划.在此基础上,确定好实施步骤、路径以及相应的配套措施,系统化推进,防止做单一性的制度安排.(4)鉴于专业化经营中心对改进总行战略性目标不落地这一委托*问题的有效作用,对一些新兴业务和战略性业务,如小企业信贷、信用卡、投资银行业务等,由于没有较大的历史包袱,与现有层级经营的传统业务交叉不大,在组织架构再造上可以先行一步,直接实行从总行到基层分支机构的业务条线垂直化、专业化、事业部制的经营模式,赋予必要的人财物权力,加强自主经营和考核激励,用制度化的优势进一步促进这些业务的快速发展.

第二篇委托*理论论文样文：风险投资对公司治理的作用机制研究

根据“道琼斯风险资源”(Dow Jones Venture Source)的统计数据,2011年,中国企业共获得约60亿美元的风险资本股权融资,同比增长了8%,而同时期欧洲的风险资本股权融资大约为61亿美元.风险投资在中国的快速发展在很大程度上活跃了中国经济的发展,同时也催生了一大批优质的上市公司,如盛大网络、百度等(张学勇和廖理,2011).这些由于风险投资的介入而飞速发展的上市公司的出现,也为相关研究提供了实证检验所使用的数据.

经典的金融理论已经比较详细的分析了以“金融*”为主的间接融资相对于以股票市场为主的“直接投资”的各自优劣,但是,如果风险投资作为一种有别于以往的金融*的形式发展,一个亟需解决的理论问题就是：风险投资的优势到底在哪里或者说,为什么投资者愿意把资金投资给风险投资而不是其他的金融机构或者直接投资给企业家呢针对于这一问题的思考,进而衍生出了很多的研究成果.目前的国内外相关的实证研究主要集中于探讨风险投资是否影响创业企业成功上市(Bottazzi等,2008)、企业上市股票的表现(Barry等,1990,Lemer,1994, Brav and Gompers,1997, Bottazzi等,2008；陈工孟等,2011；张学勇和廖理,2011)等方面.此外,以往文献综述来看,关于风险投资如何改善公司治理领域的研究,侧重于讨论风险投资在提升公司业绩(Nahata,2008)、帮助公司建立更有效率的治理结构(Hellmann等,2002Hochberg,2008)等方面.而对于风险投资对企业或者公司治理的影响机制问题,至今很少文献对此进行涉及.鉴于此,本文基于委托*理论,采用实证模型,利用2001年—2011年间我国上市公司的大样本微观数据,对风险投资对我国公司治理的机制进行深入的研究和探讨,以期能够得到有利于风险投资资本对中国公司治理机制更加有益的政策建议.

从委托*理论出发,我们不难发现,在风险投资的委托*关系中,委托*主体主要包括风险投资家、企业家和投资者.其中,投资者位于该层系结构的最顶端,投资者委托风险投资家进行项目投资；风险投资家则位于层系结构的中端,风险投资家是资本的传递者和风险的分担和控制者；层系结构的最下端联系着企业家,企业家是风险资本的实际运作者,企业家不仅创造出风险投资家的高收益,也催生了风险投资的高风险.三者一起构成了两级的网络化分工结构,而在风险投资过程中,依此体现了投资者与风险投资家、风险投资家与风险企业家之间的双重委托*关系.

本文的研究主要集中在第二重的委托*关系,重点探讨风险投资在中国的发展对引入风险投资的公司治理起到什么样的作用,具体从以下几个方面展开：

(1)风险投资对被投资企业管理层的激励机制有什么影响或者说,风险投资的介入是否改变了以及如何改变了企业的激励机制具体的关注点在于：风险投资的进入对公司高管持股比例的影响；对公司高管薪酬的业绩敏感性的影响；对公司高管薪酬的粘性的影响等.

(2)风险投资的进入是否具有信号传递作用,并进而改变企业的股利政策具体的关注点在于：VC是否“挤出”了*股利

(3)风险投资如何在不完全合同条件下分配权力即当风险投资机构无法与创业企业签订完全的激励合同时,双方如何通过借助外部的工具来分配控制权以达成事前的最优效率

全文共分六章,结构安排和主要内容如下：

第一章是引言,主要介绍了本文研究的背景、意义,研究思路和内容的结构安排,以及指出文章的创新点和不足之处.

第二章采用委托*的相关理论,阐述了在风险投资资本介入被投资企业的前续与后续环节当中,存在的双重委托*关系,并详细总结了以往相关研究的研究成果和制度设计问题.

第三章通过我国上市公司和有风险投资支持的上市公司的数据对比实证分析,进一步考察风险投资如何影响企业治理.结论表明,有风险投资背景的企业对高管的激励越强,具体表现在：有风险投资背景的企业高管的持股比例更高；有风险投资背景的企业高管的薪酬表现出对公司业绩有更敏感的反应；有风险投资背景的企业高管的薪酬表现出更低的粘性,即对于业绩下滑有更敏感的反应.文中的高管薪酬数据、公司治理数据和财务数据主要来自中国股票市场交易数据库(C*AR).由于2001年之前我国上市公司高管薪酬信息披露不够规范,故选取之后沪深股市2001-2011年所有A股上市公司作为研究样本,然后进一步基于研究的需要对样本做如下的处理：首先,剔除了金融和保险行业的上市公司样本；其次,剔除ST、PT的公司样本；然后,还剔除了一些关键变量缺失的公司样本,剔除了极端值的影响.对于上市公司是否具有风险投资支持,参照吴超鹏等(2012)的方法进行界定,在2001—2011年这11年间,有风险投资机构背景上市公司样本*有312家,有风险投资支持的上市公司观测数占总样本观测数的比例为14.35%.

第四章通过与第三章同样的数据库进行实证分析,研究风险投资的信号作用和风险投资是否对*股利有挤出作用.实证研究结果表明：风险投资确实发挥了帮助企业向市场传递“信号”的功能,因此一定程度上“挤出”了*股利支付.并且论文的结果也证实了,*股利在解决委托*关系方面发挥较弱的作用.由于*股利支付可能是一种相对成本更高的“信号”,所以风险投资的信号作用可以有效地缓解企业因为支付*股利对企业资金产生的压力.

第五章从风险企业委托*关系治理的角度入手,探讨不同的融资工具在减少风险企业信息不对称性和*风险、控制权分配等方面的作用,并说明一国的金融市场发展程度如何影响其风险投资的发展.基于不完全契约框架下风险投资过程的考察发现,金融工具实际上为风险投资机构提供了一种分配控制权与*流权力的工具,有利于解决风险投资与企业之间的事后争端.由于“敲竹杠问题”会导致事前投资不足,因此,金融工具的存在有利于风险投资与风险企业的双赢.这一理论框架有利于我们认识一国的资本市场成熟度如何影响该国风险投资的发展.基于上市公司的经验研究发现,风险投资背景的企业对类似可转换债券的金融工具有更高的需求,从而证明了金融工具对风险投资发展的关键作用.

第六章为全文总结及研究展望.

根据我们对现今相关风险投资在中国发展系列问题的学术研究成果总结,本文的研究主要有以下几点创新：

第一,更加系统的阐述了风险投资中双重委托*问题,并从理论上重点探讨了风险投资家对企业家及被投资企业的影响关系,也就是“风险投资家—>,企业家”这一环节.

第二,关于风险投资对被投资企业的影响,目前国内外相关的实证研究主要侧重于从IPO、IPO折价、投资行为以及企业价值等角度分析风险投资的进入会对企业产生的影响.可以看出,这些研究主要侧重于具体的表现,而缺乏对影响路径的研究,也就是说,对于风险投资到底如何增加企业的价值,或者说风险投资改变了企业的什么方面,相关的实证研究,尤其是国内相关的研究还十分匮乏.本文通过大样本的上市公司微观数据,通过实证研究,结论表明,有风险投资背景的企业对高管的激励越强,具体表现在：有风险投资背景的企业高管的持股比例更高；有风险投资背景的企业高管的薪酬表现出对公司业绩有更敏感的反应；有风险投资背景的企业高管的薪酬表现出更低的粘性,即对于业绩下滑有更敏感的反应.

第三,在企业面临较为严重的信息不对称问题时,企业*股利的发放通常被认为具有“发送信号”的作用,以帮助投资者了解企业的未来盈利能力.但是由于风险投资的进入同样具有“信号传递”的作用,那么这两种不同的信号机制之间是否会相互影响针对于这一问题现有的研究相对较为缺乏,因此,本文在我们前期研究的基础上,进行实证研究,结果表明,风险投资确实发挥了帮助企业向市场传递“信号”的功能,因此一定程度上“挤出”了*股利支付,同时,也发现*股利在解决委托*关系方面发挥较弱的作用.

文章的不足之处可能有：

首先,本论文尽管通过多个章节来阐述风险投资如何影响创业企业的各个方面,包括相应的契约设计与制度安排,但是由于风险投资这一特殊的投资方式使得风险投资双方之间的关系非常复杂,尽管在理论基础章节中对风险投资双方的委托*关系的表现形式进行了归纳和总结,但是并没有从共性方面将这些契约关系用一个框架或统一模式提炼清晰,从根本上也没有构造出考察风险投资核心作用的统一体系.进一步从风险投资的治理效果形成的根本机理,用一个框架性的体系去研究这一问题,是值得深入思考的问题.

其次,本论文虽然基于不完全契约的分析框架研究了金融工具(市场)与风险投资发展之间的关系,从理论上初步阐明了金融工具如何影响风险投资的过程,或者从宏观上来说一国的资本市场成熟度如何影响该国风险投资的发展；但是由于经验数据有限,并没有给出强有力的实证证据来支持这一推论.所以,如果能从实际出发,从实证方面和操作层角度来分析一国的资本市场如何影响风险投资的发展也是很有意义的.尽管这些研究有很高的难度,但不可否认这是一个很值得作者继续完成的研究课题.

最后,本文对风险投资治理机制影响的研究局限于有关高管薪酬激励、*股利政策方面,后续的研究还可以进一步拓展到探讨风险投资机构对兼并收购、盈余管理、人力资源管理以及短期财务决策等各个方面的影响；同时,对不同性质风险投资(比如区分为外资、国有、私有背景的风险投资)的影响差异也将有利于我们更进一步认识风险投资的核心功能,以及如何进一步发展我国风险投资的积极作用.

本文的研究仅仅是针对我国风险投资相关课题中的部分内容进行了有益的尝试,因此无论是研究方法,还是所得出的结论,仍不乏粗浅甚至谬误之处,有待于笔者在今后的研究中不断改进和完善.

第三篇委托*理论论文范文模板：基于互惠性偏好的委托*理论及其对和谐经济的贡献

我国正在构建社会主义和谐社会,经济的和谐是和谐社会的重要方面,经济和谐隐含着经济行为主体之间的公平互惠,也隐含着经济行为主体的利他偏好.古典经济学对经济行为主体的基本假设是纯粹理性的经济人,正是基于这样的假设,古典经济学认为经济行为主体是单纯追求个人利益最大化的、自利的行为人,这在一定程度上强化了社会经济关系中的矛盾和冲突,不利于和谐社会的构建.近年来,行为经济学和实验经济学的研究表明,经济行为主体是有限理性的,正是基于这一前提,经济行为主体存在利他偏好,经济行为主体之间存在公平、互惠与合作,而这些正是构建和谐社会的内在要求.本文运用行为经济学、信息经济学、演化博弈理论等理论和方法,研究有限理性的经济行为主体的利他偏好以及基于这种偏好下的互惠行为.在前人研究的基础上,将行为经济学的公平互惠理论与信息经济学的委托*理论相结合,构建基于公平互惠理论的委托*模型,用以研究个体之间互惠性的存在机制,并运用演化博弈理论的演化稳定策略研究个体互惠性向群体互惠性转化的可能性以及稳定性,同时,运用结构方程模型,实证地研究和分析团队、企业中互惠行为的存在性和实现机制.这样,就从行为经济学和信息经济学的角度提供了构建和谐社会的微观经济理论基础,从而促进和谐社会的建设.

首先,本论文归纳整理了行为经济学和实验经济学关于互惠性偏好的理论研究成果.公平互惠的思想最早可以从斯密的著述中看到,后来,西蒙提出了有限理性理论,奠定了行为经济学的理论基础,又经过卡尼曼和特维斯基的不断探索,通过将心理学研究和经济学研究有机融合,提出了前景理论和心理账户理论,行为经济学由此步入成长阶段,对互惠性偏好理论的研究也取得了令人瞩目的成果,拉宾、泰勒及伯尔顿更是对公平互惠理论建立了具体的数学模型,使得这项研究不断深化.所有这些,都为本论文的研究奠定了理论基础,提供了理论模型和分析方法,本论文正是在此基础上,借助行为经济学和实验经济学的研究成果,将互惠性偏好理论植入信息经济学的委托*理论,进而分析现实社会的公平、互惠与和谐.

其次,本文在前人研究成果的基础上,将公平博弈概念植入现有的委托*模型,得到了一个考虑*人表现出“互惠性”非理性行为的新的委托*模型.研究发现,现有的标准委托*模型给出的最优合约不是帕累托最优的,植入公平博弈后的委托*模型能够给委托人带来比标准委托*理论的最优合约更高的利润水平.这种将行为经济学与现有激励理论相结合的研究,可以解释许多有特色的企业文化的形成,特别是互惠环境下企业的人性化管理.这是本论文最主要的创新点,也是本论文的立论之基.

再次,本文基于行为经济学互惠性偏好的基础性假设,分析个体之间行为博弈的效果,并运用演化博弈理论研究个体经济行为向群体经济行为的演化路径.研究表明,存在互惠性偏好的个体之间的行为博弈能够改善博弈双方的经济利益,并且存在群体经济行为从自利型向互惠型演化的演化稳定策略.这一研究为和谐社会的构建提供了微观经济理论基础,即互惠环境下和谐社会的构建分为两个层次:个体行为的和谐和群体行为的和谐,在个体行为和谐的基础上,运用演化博弈理论,可以实现群体行为乃至社会行为的和谐,从而合理确定构建和谐社会的路径演化机理,为构建和谐社会提供科学的微观理论基础.

最后,本文运用结构方程模型,分别对互惠环境下研发型团队的技术创新能力、互惠性偏好与企业绩效的相关性以及互惠性对企业核心能力的效应进行实证检验.检验表明,团队中成员之间的互惠性行为有效提高了团队的向心力和凝聚力,有效改善了团队的经济效益,雇主的互惠性动机和互惠性行为显著提高了雇员的忠诚度和敬业度,雇主的互惠性管理策略通过雇员的互惠性行为,显著提高了企业的运作绩效,互惠性偏好直接增强了员工心理契约的稳定性,从而通过一系列管理路径的传导机制,最终提高了企业的核心竞争力.因此,互惠性偏好应该作为一种新的管理理念和管理行为来实施,其对我国企业运作的激励功能在未来的战略实施中将日益得到体现.

第四篇委托*理论论文范例：基于委托*理论的国有商业银行科层治理研究

全球范围,随着信息技术革命、金融管制放松、金融一体化、国际金融竞争白热化,各国商业银行把内部治理的变革和创新视为应对环境、降低*成本和风险、提高效率、培育竞争力的法宝；国内,随着金融市场的全面开放,金融市场全球化的压力和外资银行进入的强有力竞争已经将国有商业银行内部治理的彻底改革推向了前台,并将对我国未来经济和金融发展产生全局性影响.普遍认为,国有商业银行治理缺陷在于产权主体虚置和产权约束不力,只有理顺国有商业银行产权关系,引入多元化产权制度,才能克服国有银行科层委托*链条中的本质缺陷,最大限度地提高经营效率和监管效果.但是我们更要看到,在当前国有银行股份制改造过程中,政府依然是最大的股东,具有绝对控制权.而且,由于国有商业银行在国家政治经济中的特殊地位,在相当长的时间内,国有资本在银行产权结构中占据主导地位是必然的也是必须的.在中国现有的经济社会文化背景中,国有商业银行庞大复杂的科层组织能否顺利、彻底地贯彻总行的战略决策科层经理人的控制权会否在一定程度上影响正常的银行法人治理,导致科层利益或局部小团体利益的最大化科层治理机制变革能否在既有的产权模式下提高国有商业银行的绩效这都将作为新的问题来研究.国际经验表明,银行科层治理不善极易导致银行经营风险,引发金融危机.在中国目前经济金融大幅转轨的动荡时期,在国有商业银行产权结构没有发生实质性变化的前提下,通过重组科层结构、优化科层权限配置、加强科层激励约束来改进国有商业银行内部治理应该成为提升银行绩效的中心环节之一,这也正是本文的意义所在.

委托*理论专门研究委托人和*人之间相互依赖、相互影响的决策行为及其结果,在信息不对称、目标不相同、责任不对等、契约不完全的条件下研究委托人和*人的理性行为及其相互关系,将问题的根源理解为信息不对称下各级*人按自身效用最大化而非委托人效用最大化来行动,在委托人无法觉察的情况下牺牲委托人的利益；把问题的解决锁定在设计一套合适的机制减少*成本：要么增加信息透明度,提高委托人的监控能力,要么引入利益诱导,将*人的利益与委托人的利益相协调.其严密的逻辑结构和分析方法为现代管理学的理论研究提供了一个有效的分析工具.本文在对既有的关于科层制理论、委托*理论以及商业银行公司治理研究的相关文献进行回顾和综述的基础上,把国有商业银行科层治理放到中国转轨经济特定的制度结构中,以委托*理论作为整体的分析框架,对科层治理中经理人道德风险行为、组织架构设置、权限配置、激励约束机制等问题进行系统阐述和模型解析,并在实证的基础上提出可行的银行科层治理机制改革思路和建议.全文分为七章,主要结构如下：

第一章为导论.主要提出论文研究的背景和选题意义,界定本文的研究对象,概述论文的研究思路和论文框架,并解释本文力求做出的创新以及未来值得进一步研究的方向.

第二章为理论综述.介绍科层制理论、委托*理论和商业银行公司治理研究的相关文献,作为随后部分研究的理论基础.

第三章为国有商业银行科层经理人道德风险问题研究.首先,从委托*角度阐述了科层经理人道德风险的生成机理并用案例进行实证分析；其次,以委托*模型来分析科层经理人的道德风险行为的动机,研究影响其道德风险行为动机的因素以及这些因素间相互作用；最后,对地方政府干预下科层经理人道德风险行为进行分析.

第四章为国有商业银行科层机构设置研究.首先,基于委托*理论对银行科层机构设置进行分析,探讨了科层规模、层级与*成本、委托效率以及组织绩效的关系；其次,从影响委托*关系的几个因素(信息不对称、总行监控能力、集权程度、分支机构积极性、分支机构间的制衡、总分行目标偏差、*成本等)比较国际上几种常见的银行科层机构设置模式；再次,阐述我国国有商业银行科层机构设置演进和现实存在的弊端,并用DEA实证检验国有商业银行科层机构设置与银行效率的关系；最后,运用进化博弈的复制动态模型,分析国有商业银行科层机构设置变革中的各级*人动力机制.

第五章为国有商业银行科层权限配置研究.首先,阐述企业权限配置的组织有效性,政治经济文化、组织规模、员工技术条件等因素对不同的权限配置方式的组织有效性产生影响.其次,通过委托*有限契约模型分析不确定条件下集权和授权的优劣,同时分析了授权的优先次序对*人激励效应的影响.再次,在回顾国有商业银行科层权限配置演变历程和阐述现状的基础上对目前国有商业银行普遍上收权限的做法进行评析,提出国有商业银行应正确处理总行控制力、分支行应变力与权限配置的关系.最后,以花旗银行和德意志银行科层权限配置案例为我国国有商业银行提供借鉴.

第六章为国有商业银行科层激励机制研究.首先,对现代银行科层激励体系进行概述,包括物质激励、精神激励和竞争激励；其次阐述国有商业银行科层经理人激励现状,再次,国有商业银行科层经理人激励模型分析,包括激励契约的时效、激励契约基数确定以及内外部经理人市场的竞争效应对棘轮效应的改善等；最后,以美国、日本的商业银行和国内其他股份制商业银行科层激励方案为案例,把它们与国有商业银行进行比较,找出国有商业银行科层激励的改进方向.

第七章为国有商业银行优化科层治理的制度安排.在前面各部分分析的基础上,就科层机构设置、科层权限配置、科层内控机制和科层激励机制等方面提出优化国有商业银行科层治理的对策建议.

本文的创新在于,国内外用委托*理论来分析银行内部治理的研究主要集中在讨论银行产权改革的必要性方面,而本文深入到银行内部科层,从道德风险、组织结构、权限配置、激励约束机制等几方面来探讨国有商业银行科层治理,使其宏观表现具备更有说服力的微观解释；论文结合当前国际委托*理论研究前沿,从实际情况出发建立了若干商业银行科层治理机制委托*模型,主体部分各章的分析都是在相应模型基础上展开的,逻辑较为清晰,论证较为严密；本文将国有商业银行科层治理问题置于中国转型经济的大背景下,充分结合我国特殊的国情和国有商业银行的特性来考虑银行科层委托*关系的特点；本文综合运用DEA计量分析、案例分析、对比分析、历史分析等方法对银行科层委托*问题进行实证,使研究更加贴近现实,辨证客观,动态发展,更具有信服力；提出对策建议时,充分结合现有条件,重视改革中会面临的问题和挑战,强调改革的渐进性和阶段性,而不是一味照搬先进银行的模式

第五篇委托*理论论文范文格式：零售连锁分店店长的激励与约束一个委托*理论分析

伴随着短缺经济向市场饱和的过剩经济的转变,商业在国民经济中的地位在不断提高,商业企业平均规模迅速扩大.对于在零售商业中占主导地位的传统门店零售企业,其经营活动特点决定了从很小规模开始就需要设立零售分店,连锁模式是规模扩张的主要方式,从而使得对零售连锁分店的管理成为了当前商业企业管理中一个非常重要的问题,而其中的核心是对店长的激励和约束.

在零售商业解决上述企业管理问题的探索实践中,经济理论分析无疑具有重要的启发和指导作用.但是,委托*理论作为对企业管理实践最具解释力和指导意义的微观经济学理论之一,结合零售连锁企业经营活动特点,专门针对零售连锁总部与连锁分店店长之间特殊委托*关系进行的理论研究,在现有文献中却没有找到.商业实践对理论指导有需求,而现有经济学文献中又缺少相关理论研究成果既是开展本研究的诱因,也体现了本研究的意义.

为避免出现理解偏差和保持论证过程以及结论的严密性,论文专门对主要概念进行了界定,对于研究所涉及的基础性商业知识和作为研究理论基础的委托*理论和博弈理论进行了简要阐述.

Lerchenmueller把零售连锁企业定义为至少拥有十个空间上独立的零售门店的零售企业.店长作为*人受零售连锁总部委托负责管理一个空间上独立的连锁分店,其选择的实际工作努力水平连锁总部无法直接监督(或监督成本太高),但它影响连锁总部收益水平,因此,二者之间存在典型的委托*关系.但与其他行业的连锁企业(比如餐饮连锁企业)比较,这种委托*关系具有突出的特点：1)由于零售连锁分店空间上分散,导致零售连锁总部(委托人)对分店店长(*人)的直接监督成本高、*人相互串谋偷懒联盟不稳定、相互拆台可能性小、*人之间产出相互独立(不构成团队生产关系)；2)因直接面对市场,连锁分店产出的计量成本比工业企业分厂低；3)工业企业分厂之间活动结构一般存在很大差异,而零售连锁分店活动结构雷同,作为*人的店长所承担工作任务基本相同；4)与服务性企业或餐饮企业的连锁分店比较,由于零售门店的开放程度更高,以及供过于求的市场状况,使得属于不同企业但业态相同的零售门店很难比如通过经营品种不同等形成差异化竞争,相互之间可比性强；5)与其他行业的连锁企业比较,主要因为存在商品集中采购等原因,导致零售连锁总部对分店产出影响较大,零售连锁总部与分店店长构成团队生产关系；6)与工业企业分厂比较,零售连锁分店一般数量更大.按照Lerchenmueller的定义,分店数量至少是十个.

由于在现有文献中没有找到相关研究资料,作为研究基础,本研究借鉴了作为零售连锁姊妹模式的特许经营委托*理论的部分研究成果,主要是其中委托人(特许企业)和*人(特许加盟店)双向激励的研究成果,因此,研究现状主要概述了特许经营委托*理论的主要研究成果.虽然是姊妹模式,但两种委托*理论分析还是存在一定差异,主要有：1)现有特许经营模式的委托*理论一般都假设作为委托人的特许企业和作为*人的特许加盟店全部是风险中性,理由是特许经营涉及的是企业间的合作,委托*双方都是独立企业.但零售连锁模式涉及的是连锁总部与企业内承担分店管理任务的雇员(即分店店长)之间的合作问题,一般作为委托人的连锁总部风险厌恶程度要低于作为*人的分店店长,因此,风险态度假设是连锁总部风险中性和分店店长风险厌恶；2)现有特许经营模式的委托*理论没有分析相对业绩评价方法对提高经济效率的作用,而这是本研究的核心内容之一；3)因是两个独立企业,特许企业只关心加盟店销售额等的产出指标,而零售连锁总部则不仅关心分店销售额,也关心人工成本和盘点帐实差等成本指标；4)针对零售连锁经营模式特征,本研究还提出了内外结合相对业绩评价方法.

委托*理论研究的核心是从委托人效用最大化角度出发,分析如何设计具有激励作用的*人最优报酬契约问题.按照委托*理论的观点,零售连锁总部与分店店长之间可以认为存在经济合作关系,前者作为委托人应该为作为*人的后者设计一个有利于促进这种经济合作的合作利润分配协议,即设计一个报酬契约,从而诱使后者自觉地努力工作,解决不适宜直接监督的*人激励与约束问题.

由于分店产出不仅取决于分店店长的工作,而且还受零售连锁总部工作的影响,二者构成团队生产关系,在对双方作为经济人建模后,给定任何一个店长报酬函数,双方最后实际选择的工作努力水平都必然构成一个博弈均衡组合.这种委托人和*人共同决定产出的情况属于一种特殊的委托*关系.分店产出计量将使用综合评价指标,即将销售额、毛收益、盘点帐实差、人工成本、店员／顾客满意度等经济参数综合评价.分店产出最后将以货币单位表示.

本研究借助于一系列假设和边界条件,通过建立零售连锁总部与分店店长的特殊委托*模型,集中分析二者间存在的各种主要关系.假设和边界条件主要有：零售连锁企业所属分店业态和规模相同,各连锁分店的销售辐射区域之间没有重叠部分,连锁分店产出是分店店长和连锁总部工作努力水平以及外生随机变量的线性函数,分店店长报酬是分店产出的线性函数,连锁总部风险厌恶程度低于分店店长,分店店长工作成本函数为指数函数,分店店长有一个不变的阿罗-普拉特绝对风险厌恶指数,影响分店产出的外生随机因素呈正态分布且期望值为零,分店店长间特性无差异(成本函数、效用函数、保留效用、劳动生产率、阿罗-普拉特绝对风险厌恶指数、企业忠诚度等),不考虑非货币收益对分店店长效用的影响,零售连锁总部和分店店长都是追求效用最大化的(有限)理性经济人,零售连锁企业整个销售辐射区域内各地方零售市场都有强有力的零售商业行业协会或政府行业管理机构等.

研究分为采用绝对业绩评价方法和相对业绩评价方法两种情况.其中采用绝对业绩评价方法又分为一般委托*理论假设、当事人有限机会主义假设、存在私人信息假设以及连锁总部投资控制外生变量方差几种情况,相对业绩评价方法则进一步分为内部相对业绩评价、外部相对业绩评价和内外结合相对业绩评价三种情况.

主要结论：

·,最优店长浮动报酬系数实现条件：在双方均衡工作努力水平上,浮动报酬系数的分店边际净产出等于店长要求的边际风险溢酬.浮动报酬系数最优值与店长固定报酬和最低无风险净收益无关.

·,总部和店长均衡工作努力水平都是分店产出潜力的一次递增函数,但它们的比值与分店产出潜力无关.分店产出潜力越大,双方的均衡工作努力水平越高.

·,总部和店长均衡工作努力水平都随分店产出弹性递增,但都随各自的分店产出弹性递增幅度相对更大.该结论的企业管理学解释是：总部通过培训、经验交流等措施提高店长经营管理技巧后,双方工作努力水平都会提高.

·,店长固定报酬是分店产出潜力的增函数.产出潜力大的分店,其店长的固定报酬应该相对较高.分店产出潜力越大,双方的均衡工作努力水平越高.

·,与完全机会主义假设比较,在总部和店长企业忠诚度不为零时,双方均衡工作努力水平更高且是忠诚度的增函数.这时的最优店长浮动报酬系数以及最优店长固定报酬都相对较低,因此,总部期望利润更高.该结论可解释现实经济生活中的一种现象：竞争力强的企业往往都拥有强势企业文化.

·,店长披露个人的真实分店产出弹性信息的充要条件是：在双方均衡工作努力水平上,店长目标函数不随浮动报酬系数变化.满足该条件后,最优浮动报酬系数和固定报酬与无私人信息假设时无差异.

·,总部如实报告工作努力水平的分店产出弹性值的充要条件：店长浮动报酬系数不随总部报告的私人信息变化,或者总部获得的期望利润在纳什均衡状态点不随浮动报酬系数变化.

·,店长如实披露分店产出潜力私人信息的充要条件：店长浮动报酬系数不随披露的分店产出潜力值变化,或在均衡工作努力水平上,店长确定性净收益不随店长浮动报酬系数变化.

·,在店长相对总部更加厌恶风险的情况下,总部投资采取市场调研措施控制外生变量方差属于理性选择.市场调研措施的边际成本应等于店长承担风险所要求的边际风险报酬.控制外生变量方差的净收益与店长风险厌恶程度和浮动报酬系数成正比.

·,零售连锁企业分店数量越多,帕累托改进越多.当有足够多分店时,可以过滤掉影响分店产出的绝大部分系统性干扰.

·,在商业行业协会或政府管理机构作为中立方参与的情况下,企业选择交流真实分店产出信息属于占优策略,地方零售市场上所有企业都选择交流真实分店产出信息的策略组合属于纳什均衡组合.

·,采用内外结合相对业绩评价方法,可以消除采用纯粹内部相对业绩评价存在的恶化内部店长之间协作关系的缺陷.

有待进一步研究的问题：连锁总部或分店店长同时拥有关于多项参数的私人信息；连锁总部和分店店长双方同时拥有私人信息；分店店长报酬函数随时间变化.

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