《基于供应链视角的中小企业融资创新》
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摘 要：随着全球经济下行趋势的持续,我国中小企业融资愈加艰难.而近期我国鼓励供应链金融发展相关政策的出台,为纾解中小企业融资困境提供了新的渠道.因此,运用信息技术手段,依托核心企业与金融机构良好的信用关系,围绕中小企业与核心企业基于真实交易的贸易纽带,打造规范、透明的资金流、物流、信息流的上下游环节业务场景,规范发展供应链金融服务实体经济具有重要的现实意义.本文在分析基于供应链视角的中小企业融资创新的重要性基础上,深入探讨了当前中小企业融资难的现状,并提出了基于供应链视角推动中小企业融资创新建议.
关键词：中小企业 供应链融资 融资创新
中图分类号：F276.3 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2020）05（a）--02
随着国家金融政策的监管趋于更加严格,金融机构纷纷转向对大型企业、信用较好企业进行金融的支持.银行对于中小企业独立融资提出很多严苛的条件,导致中小企业的独立融资越来越困难.在这一背景下,国家政策支持鼓励发展供应链金融,各商业银行依托供应链条上的核心企业,围绕核心企业产业链上下游企业,推出各种创新产品,有利于解决中小企业融资难问题.基于供应链视角对中小企业融资创新研究是很有必要的.
1 当前我国中小企业融资困境现状
当前,我国金融市场发展快,国家对于中小企业融资渠道有一定政策,传统融资方式有以下几种,但也是相对渠道单一、融资成本贵.
1.1 银行直接贷款或用资产担保贷款
（1）对于银行直接贷款模式,首先需要中小企业具备良好的经营状况,对于中小企业的运营能力、经营业绩、各种财务指标及财务报表等要求比较严格.特别是对于企业的资产负债率、经营流等指标特别关注.而中小企业普遍资产负债率较高,会直接影响贷款评审额度及资金成本.根据各项指标综合评定、进行贷前审查程序后,确定贷款额度.
（2）对于资产担保贷款,银行对于担保资产有一定要求,审核较严,按照资产的价值评估折扣率较高,审核流程也较长.对于中小企业的贷款审查,银行以及金融机构风控较严,审批时间会较长,这对于季节性资金要求高的中小企业,往往都会失去大量的盈利机会,为寻求时点资金支持,也导致企业的资金成本压力上升.
1.2 企业通过发行股票或债券融资
但是对于符合发行股票或债券融资条件的企业为数较少,大多数中小企业仍然是传统的融资方式.
由此可见,对于拓宽中小企业的融资方式,创新中小企业的融资模式显得尤为重要.
2 基于供应链视角推动中小企业融资创新的对策建议
目前,国家对于支持中小企业融资相应出台相关政策,特别针对基于核心企业开展的供应链融资业务,推出相应的配套指导意见.如《中国银保监会关于推动供应链金融服务实体经济指导意见的通知》,提出银行保险机构应依托供应链核心企业,基于核心企业与上下游企业之间真实贸易,整合物流、资金流、信息流等各类信息为产业链企业提供融资、资金结算等一揽子综合金融服务.中国人民银行、等七部委提出的《小微企业应收账款融资专项行动工作方案》也针对性地提出要充分发挥应收账款融资服务平台等金融基础设施作用,推动供应链核心企业支持小微企业应收账款融资.《国务院关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》中鼓励供应链核心企业与金融机构平台进行系统对接,大力发展线上网络融资模式,有效解决信息不对称问题,规避风险.通过国家政策层面的支持与引导,金融机构也在与企业的合作过程中,积极探索适合核心企业上下游产业链中小企业的融资模式.不断优化业务流程,控制融资风险.根据金融机构的产品结合企业的特征、创新金融模式,有以下几种融资模式供建议选择.
2.1 授信模式创新
金融机构依托核心企业良好的信用资质,给予综合集团授信,基于上下游企业与核心企业的贸易背景,分配合理额度受让给上下游企业使用.
2.2 应收账款保理或应收账款保理池模式
（1）应收账款保理定义.应收账款保理是企业将赊销形成的未到期应收账款在满足一定条件的情况下,转让给商业银行,以获得银行的流动资金支持,加快资金周转.金融机构基于核心企业需要定向支付货款给上游中小企业,而中小企业将形成与核心企业应收账款转让给金融机构,以获取融资.
金融机构合作条件,由核心企业推荐并确认上游供应商信息,供应商以其持有的,履行完交货义务,经核心企业确认的真实有效应收账款申请融资,通过向其发放一般不超过90%比例（部分资质较好的供应商,可以给予100%）、期限不超过6个月的保理预付款,使企业提前获取销售资金,将应收账款管理“外包”给银行,获得专业服务并节约管理成本.
（2）具体操作流程.合同签订：核心企业与上游供应商签订采购合同,同时供应商向银行出具提出融资申请.订单送货：核心企业向供应商下订单,供应商安排送货.确认应付款：核心企业收货后经确认无误,向银行发送账款信息.安排放款：银行收到核心企业信息后,放款给供应商.
供应商贷款到期日,核心企业付款给银行指定账戶用于归还贷款.此种单笔应收账款保理需每笔对应订单进行还款与发放.
（3）应收账款保理池模式.供应商与核心企业每笔交易,确认交易额按照金额计入应收账款保理池.单笔的融资期限仍与的赊销期一致,单笔到期融资企业可选择继续提交维持融资水平或归还相应融资额.在池内不断滚动,只要使融资余额小于等于融资最高额,融资企业就可持续融资,不需要每笔对应还款,操作灵活,融资金额使用便捷;当融资余额大于融资最高额,融资企业应归还差额部分融资或替换.设立应收账款池管理融资,通过监控入池、出池滚动计算池的余额,以池余额确定为融资企业提供的融资最高额.
括而言之:本文是适合不知如何写企业方面的企业融资和供应链融资专业大学硕士和本科毕业论文以及关于企业融资和供应链融资论文开题报告范文和相关职称论文写作参考文献资料.
企业融资和供应链融资引用文献:
[1] 企业财务和供应链管理论文范文资料 企业财务和供应链管理有关论文范文数据库10000字
[2] 企业创新和供应链论文范文文献 企业创新和供应链方面毕业论文格式模板范文8000字
[3] 企业管理和供应链参考文献格式范文 企业管理和供应链相关论文范文文献2万字
